Studium wykonalności a biznesplan: czym się różnią

Studium wykonalności i biznesplan opisują przedsięwzięcie z dwóch stron. Studium wykonalności sprawdza, czy inwestycja jest uzasadniona i wykonalna: porównuje warianty, liczy koszty i korzyści także dla otoczenia i wskazuje wariant do realizacji. Biznesplan pokazuje, jak firma zarobi na przedsięwzięciu, skąd weźmie pieniądze i kiedy spłaci finansowanie.

Rozdział 1

Studium wykonalności i biznesplan w tabeli

Cecha	Studium wykonalności · biznesplan
Pytanie	Studium: czy inwestycja jest uzasadniona i wykonalna? Biznesplan: czy przedsięwzięcie przyniesie zysk i czy firma spłaci finansowanie?
Dla kogo	Studium: samorząd, szpital, instytucja kultury, spółka komunalna; także firma przy dużej inwestycji. Biznesplan: przedsiębiorca, osoba zakładająca firmę, gospodarstwo rolne.
Czytelnik	Studium: instytucja oceniająca wniosek, bank, rada gminy albo zarząd. Biznesplan: bank, instytucja prowadząca nabór, urząd pracy, inwestor, zarząd.
Metodyka	Studium: wytyczne Ministra Funduszy i Polityki Regionalnej dla projektów inwestycyjnych 2021–2027. Biznesplan: bez jednego uniwersalnego wzoru; formularz albo układ dokumentu wyznacza nabór lub bank.
Warianty	Studium: porównanie wariantów, także wariantu bez inwestycji. Biznesplan: najczęściej jeden plan i scenariusz ostrożny.
Otoczenie	Studium: analiza ekonomiczna kosztów i korzyści społecznych. Biznesplan: korzyści dla otoczenia nie są wymagane.
Okres	Studium: okres odniesienia właściwy dla sektora, zwykle od 10 do 30 lat. Biznesplan: kilka lat albo okres kredytowania.
Wynik	Studium: rekomendowany wariant i wykazana trwałość finansowa. Biznesplan: plan sprzedaży, przepływy pieniężne i zdolność do spłaty.

Rozdział 2

Kiedy potrzebne jest studium wykonalności

Studium wykonalności dołącza się do wniosku o dofinansowanie projektu infrastrukturalnego, jeśli wymaga tego regulamin naboru, np. w programie FEnIKS i w programach regionalnych. Metodykę analizy finansowej i ekonomicznej opisują „Wytyczne dotyczące zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym hybrydowych na lata 2021–2027”. Studium przygotowuje się też na potrzeby decyzji wewnętrznej, np. przed uchwałą rady gminy o wyborze wariantu.

Rozdział 3

Kiedy wystarczy biznesplan

Biznesplan wystarcza, gdy przedsięwzięcie finansuje firma, a adresat pyta przede wszystkim o sprzedaż, koszty i spłatę. Tak jest przy kredycie inwestycyjnym, przy dotacji z urzędu pracy na podjęcie działalności i w naborach dla przedsiębiorców, w których regulamin wymaga biznesplanu. Nie ma jednego uniwersalnego wzoru biznesplanu. W konkretnym naborze lub banku może obowiązywać wymagany formularz albo układ dokumentu.

Rozdział 4

Jeden projekt, dwa dokumenty

Czasem potrzebne są oba dokumenty. Spółka komunalna, która buduje instalację z dotacji i kredytu, składa studium wykonalności do instytucji, a bankowi przedstawia model finansowy spółki i plan spłaty. Oba dokumenty korzystają z tych samych danych o nakładach, kosztach i przychodach, dlatego najlepiej przygotować je razem. Liczby w obu są wtedy spójne.

Rozdział 5

Który dokument dołączyć do wniosku

Który dokument trzeba złożyć, rozstrzyga regulamin naboru i lista załączników, a przy kredycie wymagania banku. Nazwy w regulaminach nie są jednolite, dlatego liczy się zakres opisany we wzorze dokumentu: jeśli wzór wymaga analizy wariantów i analizy ekonomicznej, chodzi o studium wykonalności, nawet gdy dokument nazywa się inaczej.

Rozdział 6

Studium wykonalności i biznesplan w GROAH

Przygotowujemy studia wykonalności dla samorządów, instytucji i firm oraz biznesplany dla przedsiębiorców. Jeśli po pierwszych obliczeniach okaże się, że wystarczy inny dokument, mówimy o tym od razu. Zakres pracy opisują strony Studium wykonalności, Biznesplan i Analiza finansowo-ekonomiczna.

Rozdział 7

Źródła

• Wytyczne dotyczące zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym hybrydowych na lata 2021–2027